En los últimos años, hemos sido testigos de una serie de acontecimientos que han hecho tambalear la economía, afectando de esta manera las condiciones financieras de las empresas. Después del colapso de dos de las grandes entidades bancarias de EE.UU. nos encontramos en un punto crítico que ha traído a la memoria a los analistas la crisis financiera de 2008, origen de la Gran Recesión.
Con las entidades financieras una vez más en el punto de mira y la posibilidad de estar ante una nueva crisis económico-financiera, no sería de extrañar un aumento de las reclamaciones contra administradores y directivos por los posibles daños y perjuicios causados tanto a terceros como a la propia entidad.
¿Qué es el seguro D&O y qué soluciones puede aportar a los directivos y administradores?
Los administradores y directivos de empresas deben ser conscientes que su cargo conlleva una serie de riesgos y responsabilidades, que pueden comprometer su patrimonio personal como consecuencia de los daños y perjuicios que puedan ocasionar a terceros y a la propia empresa fruto de su gestión. El seguro de Responsabilidad de Administradores, también conocido como D&O, es una herramienta para proteger su patrimonio personal de estos riesgos.
¿Cuáles son los riesgos que quedan cubiertos por el seguro D&O?
Perjuicios e indemnizaciones que deriven de una reclamación presentada contra el asegurado, tanto por la administración como por particulares o empresas privadas:
- Responsabilidad Tributaria Subsidiaria: En el caso de que un organismo le imponga al administrador la obligación de asumir la responsabilidad por haber cometido una infracción tributaria.
- Indemnización que deba abonar el directivo a un empleado derivada de despidos, incumplimientos contractuales, discriminación, acoso, mobbing, daño moral, etc. en los casos en los que la responsabilidad sea imputada directamente al directivo.
- Indemnización por multas y sanciones administrativas que deba abonar el directivo y que sean asegurables legalmente.
- Daños y perjuicios derivados de demandas de acreedores y proveedores por impagos, incumplimiento de acuerdos comerciales, etc.
Indemnización provocada por demandas de contaminación medioambiental imputadas al directivo. - Demandas durante un concurso de acreedores, especialmente en aquellos casos donde el Juez estime culpable al directivo.
Gastos de defensa jurídica y gestión de crisis que deriven de una reclamación presentada contra el asegurado por:
- Gastos legales y de defensa: Costes, honorarios y gastos legales necesarios para que el directivo pueda comparecer y defenderse en caso de una reclamación.
- Gastos de defensa por homicidio empresarial.
- Gastos de restitución de imagen y gestión de crisis cuando la demanda dañe la imagen pública de la empresa.
- Gastos de defensa frente a la administración pública por derivación de la responsabilidad subsidiaria de la tributaria en los casos de insolvencia que tengan su origen en una mala gestión imputable al directivo.
- Demandas de los empleados u otros terceros por despidos, incumplimientos contractuales, discriminación, acoso, mobbing, daño moral, etc.
- Demandas de acreedores y proveedores por impagos, incumplimiento de acuerdos comerciales, etc.
- Demandas de organismos públicos y autoridades por incumplimiento de normativas y regulaciones.
- Demandas de otros competidores por competencia desleal.
- Demandas por clientes.
- Demandas por contaminación medioambiental.
La póliza de D&O también empara la obligación de prestar fianza en aquellos procedimientos que se haya impuesto como medida cautelar, incluso la «fianza penal carcelaria».
Riesgos que deriven de una reclamación presentada contra administradores, consejeros o directivos de la sociedad en concepto de despido o degradación de puesto de trabajo:
- Por responsabilidad derivada de actos de otros integrantes o empleados de la sociedad.
- Por prácticas de empleo indebidas.
- Por reembolso a la sociedad derivada de una pérdida causada por un directivo en materias de empleo.
¿Qué pasa si las actuaciones negligentes que ocasionan estos daños a terceros han sido por parte de subordinados? La respuesta es que también quedarían incluidas, siempre y cuando no se haya actuado de forma dolosa.
¿Quién debe contratar este seguro D&O?
El tomador del seguro es la empresa, siendo el asegurado el directivo. Cabe destacar, que no es necesario identificar a los altos cargos, ya que la póliza da cobertura a las personas físicas que hayan sido, sean o lleguen a ser administradores, consejeros o directivos de la compañía.
La sociedad podrá ser la asegurada cuando contrate la cobertura de reclamaciones por prácticas indebidas y podrá reclamar compensación por los daños patrimoniales causados por el directivo.
En caso de que la compañía no cuente con esta póliza, el propio profesional puede suscribirla de manera personal, para mayor protección personal, no cubierto por la RC de la empresa.
¿Existe algún tipo de requisito por parte de la aseguradora a la hora de contratarlo?
Aunque las compañías no establecen unos requisitos para contratar este seguro, algunas proponen un cuestionario previo para valorar y estudiar cada uno de los riesgos a los que está expuesta la sociedad para determinar si acepta o rechaza la contratación.
¿Cuáles son las exclusiones más significativas de las pólizas D&O?
- Todas aquellas reclamaciones que deriven de actuaciones dolosas y de mala fe.
- Las reclamaciones por actuaciones que se hayan producido antes de la fecha de entrada en vigor de la póliza.
- Daños materiales o personales, exceptuando cuando deriven de prácticas de empleo indebidas.
- Reclamaciones derivadas de la responsabilidad civil profesional.
- Guerra y terrorismo.
- Radioactividad y riesgo nuclear.
- Reclamaciones derivadas del uso, manipulación y o tratamiento de derivados del amianto.
- Reclamaciones iniciadas por tribunales de la jurisdicción de Estados Unidos.
En conclusión, la gestión de sociedades hoy en día se desarrolla en un ámbito normativo muy exigente para sus administradores y directivos, que asumen de forma personal la responsabilidad que deriva de sus errores de gestión. La contratación de una póliza de D&O puede significar un alivio para los Administradores y Directivos de las empresas como a la propia entidad, proporcionando una protección frente a posibles costes legales, multas, indemnizaciones y sanciones al no tener que hacer frente a esta carga.
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